各国增值税税率
2025 年历史比较：40 个国家的标准、优惠及超低税率
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| 国家 | 标准税率 | 优惠税率 | 超低税率 | 零税率 | 地区 |
|---|---|---|---|---|---|
| 美国 | 无联邦增值税 | 未提供 | 未提供 | 未提供 | 美洲 |
| 加拿大 | 5% | 未提供 | 未提供 | 是 | 美洲 |
| 阿拉伯联合酋长国 | 5% | 未提供 | 未提供 | 是 | 中东 |
| 瑞士 | 8.1% | 3.8%, 2.6% | 未提供 | 未提供 | 欧洲 |
| 新加坡 | 9% | 未提供 | 未提供 | 未提供 | 亚太地区 |
| 澳大利亚 | 10% | 未提供 | 未提供 | 是 | 亚太地区 |
| 日本 | 10% | 8% | 未提供 | 未提供 | 亚太地区 |
| 韩国 | 10% | 未提供 | 未提供 | 未提供 | 亚太地区 |
| 巴西 | 12% | 未提供 | 未提供 | 未提供 | 美洲 |
| 中国 | 13% | 9%, 6% | 未提供 | 未提供 | 亚太地区 |
| 新西兰 | 15% | 未提供 | 未提供 | 未提供 | 亚太地区 |
| 南非 | 15% | 未提供 | 未提供 | 是 | 非洲 |
| 沙特阿拉伯 | 15% | 未提供 | 未提供 | 未提供 | 中东 |
| 墨西哥 | 16% | 未提供 | 未提供 | 是 | 美洲 |
| 卢森堡 | 17% | 14%, 8% | 3% | 未提供 | 欧盟 |
| 印度 | 18% | 12%, 5% | 未提供 | 是 | 亚太地区 |
| 德国 | 19% | 7% | 未提供 | 未提供 | 欧盟 |
| 罗马尼亚 | 19% | 9%, 5% | 未提供 | 未提供 | 欧盟 |
| 奥地利 | 20% | 13%, 10% | 未提供 | 未提供 | 欧盟 |
| 保加利亚 | 20% | 9% | 未提供 | 未提供 | 欧盟 |
| 法国 | 20% | 10%, 5.5% | 2.1% | 未提供 | 欧盟 |
| 英国✓ | 20% | 5% | 未提供 | 是 | 欧洲 |
| 土耳其 | 20% | 10%, 1% | 未提供 | 未提供 | 欧洲 |
| 摩洛哥 | 20% | 14%, 10%, 7% | 未提供 | 未提供 | 非洲 |
| 比利时 | 21% | 12%, 6% | 未提供 | 未提供 | 欧盟 |
| 捷克 | 21% | 12% | 未提供 | 未提供 | 欧盟 |
| 荷兰 | 21% | 9% | 未提供 | 未提供 | 欧盟 |
| 西班牙 | 21% | 10% | 4% | 未提供 | 欧盟 |
| 阿根廷 | 21% | 10.5% | 未提供 | 未提供 | 美洲 |
| 意大利 | 22% | 10%, 5%, 4% | 未提供 | 未提供 | 欧盟 |
| 爱尔兰 | 23% | 13.5%, 9% | 4.8% | 是 | 欧盟 |
| 波兰 | 23% | 8%, 5% | 未提供 | 是 | 欧盟 |
| 葡萄牙 | 23% | 13%, 6% | 未提供 | 未提供 | 欧盟 |
| 斯洛伐克 | 23% | 19%, 5% | 未提供 | 未提供 | 欧盟 |
| 希腊 | 24% | 13%, 6% | 未提供 | 未提供 | 欧盟 |
| 克罗地亚 | 25% | 13%, 5% | 未提供 | 未提供 | 欧盟 |
| 丹麦 | 25% | 未提供 | 未提供 | 未提供 | 欧盟 |
| 瑞典 | 25% | 12%, 6% | 未提供 | 是 | 欧盟 |
| 挪威 | 25% | 15%, 12% | 未提供 | 是 | 欧洲 |
| 芬兰 | 25.5% | 14%, 10% | 未提供 | 未提供 | 欧盟 |
| 匈牙利 | 27% | 18%, 5% | 未提供 | 未提供 | 欧盟 |
41 / 41 个国家原有 2025 年来源标注为欧盟委员会、OECD 和各国税务机关，未重新核实当前有效性。