Impuesto sobre la renta por país
Comparativa 2025 | tipo marginal, tipo efectivo y cotizaciones (25 países)
🏦 Calcular impuesto para EspañaCalcular impuesto para España →
| País | Tipo marginal máx. | Tipo efectivo medio | Cotizaciones sociales | Carga total máx. | Región |
|---|---|---|---|---|---|
| Dinamarca | 56% | 36% | 8% | 56% | Unión Europea |
| Austria | 55% | 32% | 18.1% | 55% | Unión Europea |
| Suecia | 52% | 32% | 7% | 52% | Unión Europea |
| Bélgica | 50% | 38% | 13.1% | 57% | Unión Europea |
| Países Bajos | 49.5% | 31% | 17.9% | 49.5% | Unión Europea |
| Portugal | 48% | 26% | 11% | 48% | Unión Europea |
| Noruega | 47.4% | 28% | 7.9% | 47.4% | Europa |
| España✓ | 47% | 28% | 6.5% | 47% | Unión Europea |
| Francia | 45% | 27% | 22% | 55% | Unión Europea |
| Alemania | 45% | 28% | 20.1% | 47.5% | Unión Europea |
| Reino Unido | 45% | 24% | 8% | 47% | Europa |
| Australia | 45% | 25% | 0% | 47% | Asia-Pacífico |
| Japón | 45% | 28% | 9.2% | 55% | Asia-Pacífico |
| Finlandia | 44% | 30% | 7.5% | 51.5% | Unión Europea |
| Grecia | 44% | 24% | 13.9% | 44% | Unión Europea |
| Italia | 43% | 26% | 9.5% | 43% | Unión Europea |
| Irlanda | 40% | 22% | 4% | 52% | Unión Europea |
| Estados Unidos | 37% | 22% | 7.7% | 40% | Américas |
| Suiza | 36% | 20% | 6.4% | 42% | Europa |
| México | 35% | 20% | 6.8% | 35% | Américas |
| Canadá | 33% | 22% | 5.6% | 37% | Américas |
| Polonia | 32% | 18% | 13.7% | 32% | Unión Europea |
| Singapur | 24% | 10% | 20% | 44% | Asia-Pacífico |
| República Checa | 23% | 18% | 11% | 34% | Unión Europea |
| Hungría | 15% | 15% | 18.5% | 33% | Unión Europea |
| Rumanía | 10% | 10% | 35% | 45% | Unión Europea |
⚠️ Los tipos efectivos son estimaciones para un asalariado con ingresos medianos.
Fuentes: OCDE, administraciones tributarias nacionales (2025). Rentas del trabajo, soltero sin cargas.